Когда Грейс узнает, что старый школьный товарищ, над которым она высмеивала, умер, вина заставляет ее присутствовать на похоронах. Тем временем Джек номинирован на премию гей-кабаре.

Грейс ненавидит себя за ее роковое влечение к Натану и хочет сохранить свой неловкий роман с ним в секрете. Точно так же Уилл предпочитает сохранять осторожность в отношениях с гораздо более молодым человеком. Тем временем Джек наслаждается тем вниманием, которое уделяет ему эксцентричный друг Грейс, Вэл.

Грейс дает романтический совет своему неопрятному новому соседу Натану, в надежде воссоединить его со своей девушкой, чтобы он ушел. Тем временем, Уилл и Джек находятся в городе с нежеланным сопровождающим: забытая свекровь Карен.

Уилл Трумэн и Грейс Адлер — лучшие друзья и соседи, которые идеально подходят друг другу: они обожают одни и те же вещи и отлично понимают друг друга, но никогда не смогут завязать романтические отношения, потому что Уилл — гей, а Грейс — гетеросексуалка. Уилл — преуспевающий юрист из Манхэттана, красивый, очаровательный и вызывающий симпатию. Он недавно расстался с другом, с которым долгое время был вместе.

Грейс — тоже красивая девушка, имеющая собственный бизнес. Обоим нравится смотреть французские фильмы, проводить ночи за игрой в покер с друзьями… Они всегда были друзьями и оба хотят любви. Но они давным-давно договорились, что не будут заигрывать друг с другом. После очередной размолвки Грейс расстается со своим очередным парнем и переезжает жить к Уиллу. Сможет ли стопроцентный гей игнорировать очаровательную соседку?

Музыка из 3 сезона 22 серии Уилл и Грейс